Soal Mengelola Kas Kecil 3

SOAL MENGELOLA KAS KECIL

Anda adalah Sekretaris PT. WIRA KARYA SEJATI, Jalan Garuda Raya No. 109, Surabaya 

(60291), Telp (031) 70878770, Faks. (031) 70877087, http://www.wirakaryasejati.sch.id, 

E-mail : info@wirakaryasejati.sch.id Pimpinan anda bernama Bapak Rafa Perdana, SH, MM .  Beliau menjabat sebagai Kepala Devisi Umum. Perusahaan anda bergerak di bidang distributor peralatan kantor.

Saudara mengelola petty cash book imprest system setiap bulan sebesar Rp 10.000.000,00 Selama bulan Februari 2015 telah terjadi pengeluaran-pengeluaran dana kas kecil seperti di bawah ini. Catatlah transaksi-transaksi selama bulan Februari 2015 kedalam petty cash book imprest system, Saldo bulan Januari 2015 sebesar Rp. 700.000,00

Akun pengeluaran adalah sebagai berikut :

·         230            Konsumsi

·         231            Alat Tulis Kantor

·         232            Telepon, PDAM, Listrik

·         233            Foto Copy

·         234            Transportasi

·         235            Lain-lain

  Berikut ini transaksi – transaksi yang dilakukan selama bulan Februari 2015  :

1.        Tanggal   2 Februari 2015           Hitunglah penambahan dana yang dibutuhkan

2.        Tanggal   3 Februari 2015           Membeli toner 2 printer laser @ Rp. 250.000,00

3.        Tanggal   5 Februari 2015           Membeli karangan bunga untuk relasi Rp. 225.000,00

4.        Tanggal   4 Februari 2015           Biaya tiket ke Bali PP untuk 2 orang Rp. 3.000.000,00

5.        Tanggal   6 Februari 2015           Membeli gula, coffe dan teh Rp. 115.000,00

6.        Tanggal   7 Februari 2015           Konsumsi rapat pimpinan Rp. 235.500,00

7.        Tanggal   5 Februari 2015           Pengembalian biaya tiket ke bali oleh pimpinan

Rp. 196.000,00

8.        Tanggal   9 Februari 2015           Membeli bensin kendaraan kantor 15 liter                  

@ Rp 8.500,00

9.        Tanggal 10 Februari 2015           Membeli supplies kantor : 3 rim kertas HVS A4               

@ Rp. 42.500,00/rim dan 3 lusin pensil                        

@ Rp. 25.000,00/lusin

10.    Tanggal 12 Februari 2015           Membeli flash disk 2 buah @ Rp. 45.000,00

11.    Tanggal 13 Februari 2015           Foto copy dan jilid Rp. 97.500,00

12.    Tanggal 11 Februari 2015           Biaya makan siang relasi dari Jakarta Rp. 476.000,00

13.    Tanggal 14 Februari 2015           Membeli 2 buah souvenir untuk relasi @ 275.000,00

14.    Tanggal 18 Februari 2015           Membeli kertas fax 2 roll @ Rp. 30.000,00

15.    Tanggal 16 Februari 2015           Pembayaran listrik Rp. 825.000,00

16.    Tanggal 23 Februari 2015           Pembelian voucher telepon Rp. 102.000,00

17.    Tanggal 20 Februari 2015           Membeli kue untuk konsumsi rapat Rp. 250.000,00

18.    Tanggal 17 Februari 2015           Membeli air mineral dan soft drink Rp. 150.000,00

19.    Tanggal 23 Februari 2015           Pembayaran PDAM Rp. 476.000,00

20.    Tanggal 26 Februari 2015           Biaya entertain tamu Rp. 678.500,00

21.    Tanggal 27 Februari 2015           Membayar biaya internet Rp 1.133.000,00